Durante el ejercicio 2024, Logista ha implantado un programa de cumplimiento en relación con la defensa de la competencia, de conformidad con las directrices establecidas en la guía sobre los programas de cumplimiento en relación con las normas de defensa de la competencia de la Comisión Nacional de los Mercados y la Competencia (CNMC), de 10 de junio de 2020, y la Norma UNE 19603:2023, sobre sistemas de gestión de compliance en materia de libre competencia de la Asociación Española de Normalización, de 22 de noviembre de 2023.

Como eje central de dicho programa, y manifestación expresa de su compromiso con la cultura de cumplimiento y el rechazo hacia la comisión de actos ilícitos en materia de competencia, en su reunión de 24 de julio de 2024, el consejo de administración de Logista aprobó la política de competencia, que forma parte del programa de cumplimiento de competencia, y que a su vez se integra en el sistema de cumplimiento de Logista.

La política de competencia establece las funciones de los distintos participantes del programa de cumplimiento en relación con la defensa de la competencia: consejo de administración, comisión de auditoría, control y sostenibilidad, comité de dirección, comité de cumplimiento y resto de miembros de Logista, atribuyendo a cada uno de ellos sus respectivas responsabilidades y deberes en relación con el mismo.

La política de competencia hace una descripción detallada y ajustada a las actividades de Logista de las distintas conductas que podrían dar lugar a una infracción de la normativa de competencia, para manifestar su total rechazo y prohibición. Entre las conductas descritas se encuentran las siguientes:

• Conductas horizontales (fijación de precios, reparto de clientes, intercambios de información, etc.).
• Conductas verticales; principalmente, acuerdos de fijación de precios de reventa.
• Abuso de posición de dominio.
• Operaciones de adquisición y fusión de empresas.

Con el objetivo de asegurar su público conocimiento, la política de competencia está accesible a todos los interesados mediante su publicación en la intranet y en la página web corporativa www.logista.com. Asimismo, su contenido se ha incluido entre los programas de formación obligatoria para los miembros de Logista.

Adicionalmente, el programa de cumplimiento en relación con la defensa de la competencia se integra también por los siguientes elementos (además de aquellos otros que son comunes al sistema de cumplimiento de Logista, tal y como el canal de denuncias):

• Evaluación de riesgos de competencia, que se concreta en el mapa de riesgos inherentes en materia de competencia, del que se obtiene el riesgo bruto o inherente asociado a los distintos tipos sancionadores.
• Controles internos, tanto generales como específicos, establecidos para mitigar los riesgos de competencia previamente identificados, obteniendo así la matriz de riesgos y controles en materia de competencia.
• Régimen sancionador.

El consejo de administración aprobó, el 7 de noviembre de 2023, la política de derechos humanos de Logista, que refleja el compromiso de la sociedad con los derechos humanos y su contribución al objetivo de promover una sociedad respetuosa, íntegra e igualitaria, fortaleciendo el compromiso social y la igualdad de oportunidades.

El consejo de administración, en su reunión de 7 de mayo de 2024, aprobó la política de diligencia debida en la cadena de suministro en materia de derechos humanos y medio ambiente de Logista, para dar cumplimiento al deber de identificación, prevención y gestión de potenciales riesgos presentes en su cadena de suministro en relación con los derechos humanos y el medioambiente, con el objetivo de que las relaciones con proveedores, agentes, socios comerciales y terceras partes se sustenten sobre principios garantes con los derechos fundamentales reconocidos internacionalmente.

Es necesario aclarar que la mención al medio ambiente hace referencia a aquellos supuestos en los que una alteración en el mismo pudiera implicar un impacto en los derechos humanos.

Durante el ejercicio 2024, Logista ha continuado desarrollando entre sus personas trabajadoras el plan de formación en el sistema de cumplimiento, que incluye formación online y presencial sobre las principales políticas y procedimientos internos sobre estas materias, incluyendo formación sobre el código de conducta, la política anticorrupción y antisoborno y el manual de prevención de riesgos penales.

El programa de formación se compone también de una serie de vídeos informativos sobre estas políticas y procedimientos, que se publicaron en la intranet de Logista, donde están a disposición de todas sus personas trabajadoras.

Adicionalmente, se han desarrollado dos sesiones de formación presencial en materia de competencia, dirigida al comité de dirección y a determinados directivos de Logista, con el objetivo de incrementar su conocimiento del régimen legal aplicable y su concienciación en esta materia.

El comité de cumplimiento es el órgano colegiado, con poderes autónomos e independientes de iniciativa y control, que personifica la posición de máximo garante de la supervisión, vigilancia y control del funcionamiento y cumplimiento del sistema de cumplimiento de Logista.

El comité de cumplimiento está formado por representantes de las siguientes áreas corporativas:

• Asesoría jurídica, cuyo representante ostentará la presidencia del comité, como compliance officer.
• Control Interno, cuyo representante actuará como secretario.
• Operaciones.
• Recursos humanos.

El comité de cumplimiento depende directamente de la comisión de auditoría, control y sostenibilidad, que supervisa el funcionamiento y el cumplimiento del modelo de organización de Logista.

El sistema interno de información de Logista dispone de un canal de denuncias, como el instrumento idóneo y esencial para prevenir y hacer cumplir las directrices, principios y valores éticos, así como las leyes y la normativa interna, asumidos y aplicables por y a Logista, a fin de facilitar a sus miembros (consejeros, administradores y representantes legales, directivos, personas trabajadoras o sometidas a la autoridad de Logista), y a los terceros legitimados para ello (accionistas, contratistas, subcontratistas, proveedores, becarios, personas que trabajen en procesos de formación, candidatos a un puesto de trabajo, antiguas personas trabajadoras, etc.), plantear cualquier comunicación o información sobre alguna actuación ilegal, irregular o no ética de Logista.

En el ejercicio 2023, se actualizó la política del canal de denuncias con el fin de armonizarla con los requerimientos de la norma UNE-ISO 37002:2021, de sistemas de gestión de canales de denuncia, así como de las exigencias de la Ley 2/2023, de 20 de febrero, reguladora de la protección de las personas que informen sobre infracciones normativas y de lucha contra la corrupción.

Adicionalmente, en este ejercicio se ha implantado una plataforma segura para la comunicación de denuncias de malas prácticas, accesible públicamente a todos los interesados mediante el link establecido a estos efectos en la página web corporativa de Logista que refuerza los mecanismos de seguridad, confidencialidad y anonimato de las denuncias y del procedimiento de investigación, con objeto de dotar de mayor seguridad si cabe al sistema interno de información de Logista.

Las comunicaciones presentadas a través del canal de denuncias deben tratar sobre conductas, hechos, actuaciones u omisiones que supongan una irregularidad, incumplimiento o comportamiento contrario a los principios y valores éticos, las leyes y al código de conducta y demás normativa interna, aplicables a Logista, definidos como “malas prácticas”. Específicamente, podrán efectuarse comunicaciones sobre malas prácticas que constituyan o puedan constituir infracciones del derecho de la Unión Europea, en los términos establecidos en la legislación aplicable, así como infracciones administrativas graves o muy graves, o hechos delictivos.

Las comunicaciones recibidas a través del canal de denuncias se deberán englobar en las siguientes categorías, sin que ello prejuzgue la existencia de la mala práctica denunciada:

• Vulneración de derechos humanos
• Corrupción o soborno
• Blanqueo de capitales y financiación del terrorismo
• Discriminación, acoso u otras cuestiones laborales, distintas de asuntos de recursos humanos
• Incumplimiento de la normativa medioambiental
• Irregularidades de naturaleza financiera y contable
• Incumplimiento de los requisitos aduaneros y fiscales
• Otros

En el ejercicio cerrado a 30 de septiembre de 2024, se recibieron 28 denuncias; un 93,0 % de las denuncias recibidas se recibieron por correo electrónico, un 3,5 % por la nueva plataforma online y un 3,5 % por comunicación de una persona trabajadora. En el ejercicio 2023, se recibieron 12 denuncias, un 91,6 % de las denuncias se recibieron por correo electrónico, y un 8,4 % por correo postal.

En España, las denuncias podrán presentarse de manera anónima. En otros países, también se podrán presentar denuncias anónimas, salvo que la legislación nacional aplicable obligue al denunciante a identificarse. No obstante, en 2024, la persona que realizó la denuncia se identificó en el 78,6 % de los casos frente al 91,6 % de los casos en 2023.

La política del canal de denuncias de Logista establece que, durante el procedimiento de investigación de malas prácticas, se deberá cumplir con los siguientes principios y garantías:

• Confidencialidad
• Indemnidad
• Garantía de actuaciones
• Derechos fundamentales y presunción de inocencia
• Garantía de proporcionalidad, precisión y seguridad de la información y de los datos personales

A continuación, se indican las categorías de las denuncias recibidas en el ejercicio 2024:

Las denuncias recibidas y asignadas a la categoría de «corrupción y soborno» se refieren a malas prácticas eventualmente realizadas en perjuicio de Logista, en ningún caso en su beneficio.

Durante el ejercicio 2024 no se han recibido denuncias por asuntos relacionados con el respeto por la libertad de asociación, el derecho a la negociación colectiva, trabajo forzoso, infantil o vulneración de derechos humanos. En 2023 se recibieron 3 denuncias.

La asignación de las denuncias a estas categorías no supone el reconocimiento de la concurrencia de los hechos denunciados.

En España, la gestión y desarrollo del procedimiento de investigación, hasta su resolución, es competencia del comité de cumplimiento. En el resto de los países, el procedimiento de investigación y su resolución se llevará a cabo por la correspondiente unidad de cumplimiento local del país donde hayan tenido lugar los hechos objeto de la denuncia.

Los derechos humanos son un aspecto material para Logista, y como tal, velamos por su cumplimiento.

En la política de sostenibilidad se establece, como unos de los principales valores sobre los que se sustenta el modelo de negocio de Logista, el cumplimiento con la normativa a través de prácticas responsables en ámbitos clave como son la prevención de conductas ilegales o el respeto a los derechos humanos o diversidad.

El 99 % de los empleados de Logista operan bajo convenios actualizados y cuentan con comités de empresa y delegados sindicales, permitiendo en todo momento el libre acceso de los trabajadores a sus representantes. Existen diferentes sindicatos independientes que periódicamente ejercen su derecho a reunión. Se opera bajo un efectivo conocimiento por parte de los trabajadores del derecho de asociación colectiva, herramienta esencial para el cumplimiento de las disposiciones de la OIT.

El cumplimiento de las disposiciones de los convenios fundamentales de la OIT y de los Principios del Pacto Mundial de Naciones Unidas se instrumenta en Logista a través de los siguientes mecanismos y su seguimiento por parte del comité de cumplimiento y el resto de órganos de supervisión:

Código de conducta: establece que Logista se compromete a proteger y respetar los derechos humanos en todas sus operaciones, reconociendo la necesidad de evitar infracciones de los derechos humanos de los demás y de abordar adecuadamente los impactos adversos sobre los derechos humanos que puedan tener lugar en nuestras actividades, señalando expresamente que

• Todos los miembros de Logista están obligados a respetar la dignidad y los derechos humanos de todos los demás miembros y de los terceros con los que entren en contacto en el desarrollo de sus actividades.
• Actuamos con pleno respeto al derecho fundamental de libertad sindical, y, gestionando las relaciones con los representantes de los trabajadores y los sindicatos de forma fluida y transparente. Todos los empleados de Logista tienen derecho a decidir si se afilian o no a un sindicato, o a tener una representación reconocida de acuerdo con la legislación aplicable.
• Nunca utilizaremos, ni permitiremos que se utilicen, trabajos forzados o trata de personas, ni contrataremos a menores de 16 años, o menores de la edad mínima de empleo local o de la edad de escolarización obligatoria (la que sea mayor), ni a menores de 18 años para realizar cualquier trabajo que se considere peligroso o que pueda dañar la salud o la seguridad.
• Exigimos a los proveedores que cumplan sus obligaciones laborales con sus personas trabajadoras, que respeten los derechos laborales y sindicales de las personas trabajadoras y que paguen salarios que se ajusten al mínimo legal o a los convenios colectivos vigentes, el que sea más elevado. Se prohíbe de forma expresa la trata de personas o el trabajo forzado. Asimismo, se exige a nuestros proveedores que promuevan la integridad, el trabajo en equipo, la diversidad y la confianza, garantizando un lugar de trabajo justo, respetuoso y libre de cualquier tipo de acoso, discriminación o cualquier otra forma de comportamiento degradante, y que promuevan una cultura positiva de salud y seguridad, prohibiendo comportamientos inaceptables o potencialmente peligrosos en el trabajo.

Política de derechos humanos: Logista busca materializar los principios éticos que promueve, así como los comportamientos empresariales ejemplares, de conformidad con las mejores prácticas existentes en materia de derechos humanos. En congruencia con este objetivo, en el 2024 se aprobó la nueva política de derechos humanos, que se sustenta sobre las principales bases internacionales de referencia establecidas en el seno de la Naciones Unidas, como son

• El Pacto Mundial de Naciones Unidas.
• La Carta Universal de los Derechos Humanos que constituye la declaración universal de los derechos humanos, el Pacto Internacional en Derechos Civiles y Políticos, y el Pacto en Derechos Económicos, Sociales y Culturales.
• Los derechos fundamentales en los ocho principales convenios de la Ley Internacional del Trabajo (ILO, por sus siglas en inglés) como se establece en la Declaración de los Principios y Derechos Fundamentales en el Trabajo.
• Los Principios Rectores de las Naciones Unidas sobre Empresas y Derechos Humanos (UNGPs).
• La Carta Social Europea.

Teniendo en cuenta los efectos que potencialmente puede provocar la actividad global de Logista sobre los grupos involucrados en ella, la política de derechos humanos hace expresos los siguientes compromisos:

• • Compromiso con las personas trabajadoras, de forma que la relación con ellas se rija por principios de justicia, equidad, dignidad y respeto, garantizando los siguientes derechos:

• • • Condiciones de trabajo justas y favorable
    • Remuneración equitativa y satisfactoria,
    • Conciliación y descanso,
    • Libertad de asociación y negociación colectiva,
    • Libertad de expresión,
    • Respeto a la diversidad, inclusión y no discriminación,
    • Salud, seguridad y bienestar en el trabajo.
• Compromiso con la cadena de suministro y esclavitud moderna, con el objetivo de que los proveedores, socios comerciales y demás terceros que forman parte de la cadena de suministro de Logista observen un estricto cumplimiento con los derechos humanos mediante la gestión sostenible de la cadena de suministro y la normativa interna en materia de diligencia debida.
• Compromiso con la sociedad y comunidades locales, promoviendo los siguientes derechos:

• • Derechos de las minorías y comunidades,
  • Lucha contra la corrupción y el soborno,
  • Derecho a un medioambiente limpio, saludable y sostenible.

Finalmente, la política de derechos humanos establece un modelo de gobernanza que reconoce la competencia del consejo de administración de Logista para la manifestación expresa del compromiso de la sociedad con los derechos humanos y el medioambiente, y que atribuye al comité de dirección la definición de los planes estratégicos de derechos humanos y medio ambiente en la cadena de suministro de Logista, en el marco del plan estratégico de sostenibilidad de la compañía.
Con el fin de garantizar su accesibilidad y público conocimiento, la política de derechos humanos está accesible a todos los interesados mediante su publicación la intranet y en la en la página web corporativa www.logista.com.

• Cualquier forma de tortura o tratamiento cruel, inhumano, degradante y/o relacionado con la esclavitud moderna.
• Cualquier forma de trabajo forzado, definido como cualquier clase de trabajo o servicio que sea exigido de un individuo bajo la amenaza de recibir castigo y para el cual dicho individuo no se haya ofrecido voluntariamente.
• Cualquier forma de trabajo infantil, entendido como la contratación de menores de la edad mínima de empleo local o de la edad de escolarización obligatoria (la que sea mayor), ni de menores de 18 años para realizar cualquier trabajo que se considere peligroso o que pueda dañar la salud o la seguridad.
• Otras graves violaciones a los derechos humanos y abusos, tales como la violencia sexual generalizada.
• Crímenes de guerra u otras graves violaciones del derecho internacional humanitario, crímenes contra la humanidad o genocidio.
• Cualquier forma de discriminación o trato de desigual por motivo de raza, religión, sexo, edad, discapacidad, nacionalidad, orientación sexual y/u opiniones políticas.
• Incumplimientos graves de la normativa laboral que impliquen entornos inseguros y peligrosos para las personas trabajadoras.
• Obstrucción a la libertad de expresión, pensamiento, opinión e información, mermando la diversidad de opiniones.
• Vulneración de las medidas adoptadas orientadas a lograr un medioambiente sano, saludable y sostenible.

Con la finalidad de prevenir estas conductas, la política de diligencia debida en la cadena de suministro en materia de derechos humanos y medio ambiente prevé su desarrollo mediante un procedimiento de diligencia debida, que consta de seis fases:

1. Integración transversal de la debida diligencia.
2. Identificación de impactos adversos reales y potenciales.
3. Prevención de efectos adversos.
4. Definición de medidas para poner fin a los efectos adversos.
5. Establecimiento de un procedimiento de reclamaciones.
6. Aprobación de un procedimiento de monitorización y reporte.

La política diligencia debida en la cadena de suministro en materia de derechos humanos y medio ambiente está accesible a todos los interesados mediante su publicación la intranet y en la en la página web corporativa www.logista.com.

A efectos de reforzar las medidas de diligencia a desarrollar por las sociedades del grupo, durante este ejercicio se ha contratado con un proveedor externo una plataforma online para la evaluación del riesgo de terceras partes. Dicha plataforma permite la evaluación del riesgo asociado a los proveedores y terceras partes del grupo en áreas tales como:

• Exposición a riesgos de corrupción, vulneración de derechos humanos o sanciones internacionales.
• Identificación de procedimientos judiciales abiertos o cerrados, relativos a fraude, corrupción, cohecho y otros delitos.
• Identificación de posibles vinculaciones o afiliaciones con personas expuestas políticamente (PEPs), compañías con participación pública (SOW), y cualquier vinculación con otros familiares o asociados cercanos (RCA).
• Paraísos fiscales: análisis de la inclusión en listados relacionados con paraísos fiscales.
• Cumplimiento de las obligaciones en materia de sostenibilidad (ESG).
• Riesgos de ciberseguridad.

Principios generales de comportamiento de proveedores: recogen los estándares mínimos y las normas de comportamiento básicas que deben regir la actividad de los proveedores, tanto en sus relaciones con Logista, como respecto a sus propios trabajadores u otros terceros involucrados en el desarrollo de su actividad. Durante este ejercicio, se incluyó una obligación específica para los proveedores de Logista de promover el respeto de los derechos humanos, tanto en su propia organización, como en sus relaciones comerciales con terceros.

Todos los proveedores deberán conocer y aceptar los principios de comportamiento, que son de obligado cumplimiento para contratar con cualquiera de las sociedades de Logista. La compañía puede resolver su relación contractual o comercial con cualquier proveedor que no cumpla con los principios de comportamiento, o que, incumpliéndolos de manera sobrevenida, no adopte las medidas necesarias para poner fin a dicho incumplimiento.

Norma de compras: establece que todos los proveedores deben estar homologados y tener notoria capacidad económica-financiera y técnica. Además, las contrataciones se regirán, entre otros, por el principio de conducta ética y profesional, por el que los proveedores deberán comportarse de dicha forma. Particularmente se ha introducido en la norma de compras la obligatoriedad de evaluar a los proveedores en materias de ESG en los procesos de compra que superen un cierto umbral establecido. Estos criterios sostenibles tienen un peso de un 15% sobre la valoración total de cada proveedor, representando un criterio relevante a la hora de realizar nuevas contrataciones.

Los órganos de la Sociedad responsables de la elaboración y ejecución del sistema de control y gestión de riesgos son:

Supervisa la implantación de los diferentes planes de acción y acciones correctivas definidas para la mitigación.

• Objetivos y contexto: Logista define sus objetivos estratégicos y el entorno donde opera, desde un punto de vista interno y externo, teniendo en cuenta los intereses de sus grupos de interés, que afecta a su forma de gestionar los riesgos. Se define asimismo el apetito al riesgo, es decir, el nivel de riesgo que la compañía acepta como asumible en el ejercicio de sus actividades, así como su tolerancia al riesgo:

• Cumplimiento de todas aquellas normas, leyes y requlaciones y fiscalidad por la que se encuentra afectada.

Para aquellos que le permitan:

• alcanzar los objetivos estratégicos que determine Logista manteniendo un nivel de incertidumbre bajo control;
• mantener el máximo nivel de garantías a los accionistas:
• proteger los resultados y la reputación de Logista;
• defender los intereses de los accionistas, clientes y fabricantes

• Frente a los riesgos tecnológicos que pudieran materializarse en el marco de la estrategia de Logista de prestar servicios logísticos de alto valor añadido y, por tanto, con un alto nivel de avance tecnológico.

Durante el primer trimestre del ejercicio, el comité de dirección ha realizado su propuesta de apetito al riesgo, establecido tanto bajo criterios cuantitativos (económico-financiero), como cualitativos (no financieros) al consejo de administración, previa deliberación por parte de la comisión de auditoría, control y sostenibilidad. El consejo de administración ha aprobado y validado dicho apetito al riesgo.

• Detección de riesgos: Identificación de aquellos eventos potenciales que puedan suponer una amenaza a los objetivos de Logista.
• Análisis de riesgos: El riesgo se define según sus causas y factores, así como por las consecuencias para Logista si el riesgo se materializa. Puede clasificarse en las siguientes categorías, entre las cuales se clasifican los riesgos ESG:

• Evaluación de riesgos: Se estima la severidad del riesgo, evaluando el impacto potencial y su probabilidad, con el objeto de priorizar aquellas situaciones más preocupantes y se evalúan las medidas de mitigación establecidas en Logista para aminorar estos riesgos identificados, obteniendo como resultado el riesgo residual, así como la velocidad en la que se estima el riesgo pueda verse materializado, lo que permite determinar la posición de cada riesgo dentro del esquema general del apetito y tolerancia al riesgo. Dicha severidad al riesgo se clasifica en un rango de :

• Económico- financiero
• Cumplimiento normativo
• Seguridad y salud
• Impacto en los procesos
• Impacto reputacional
• Contexto estratégico para Logista

Tratamiento del riesgo: La respuesta de Logista al riesgo se analiza y se categoriza entre los siguientes cinco tipos de respuestas que se detallan a continuación. Adicionalmente, se definen planes de acción cuando es necesario tomar medidas adicionales para la adecuada gestión del riesgo.

• Control y revisión del proceso: Se realiza una continua monitorización y revisión del proceso de gestión de riesgos, evolución de los riesgos ya identificados, así como riesgos terminados y materializados.
• Información y comunicación: La información relevante sobre los riesgos, desde y hacia todos los niveles involucrados en la gestión de riesgos de Logista, se gestiona a través de la herramienta de gestión de riesgos.

En este sentido, el comité de dirección ha debatido trimestralmente sobre los principales riesgos y sus planes de respuesta, así como de los riesgos más relevantes por negocio (independientemente de su posición en el mapa de riesgos corporativo), lo que facilita la toma de decisiones a menor nivel, y ha aprobado el mapa de riesgos de Logista. Ha definido una propuesta de la estrategia de riesgos, así como el apetito al riesgo, tanto global como por cada una de las líneas de negocio de Logista, que fue aprobado por la comisión de auditoría, control y sostenibilidad.

Dicha comisión de auditoría, control y sostenibilidad supervisa, además, cuatro veces al año la evolución de los distintos riesgos clave, así como de sus estrategias de respuesta y planes de mitigación asociados, incluidos los fiscales y reputacionales, y aprueba y emite la actualización del mapa de riesgos de Logista.
Asimismo, el consejo de administración recibe en tres trimestres diferentes informaciones periódicas adicionales de acuerdo con sus responsabilidades, por parte de la unidad de control y gestión riesgos acerca de los principales riesgos de Logista.

Asimismo, el consejo de administración recibe en tres trimestres diferentes informaciones periódicas adicionales de acuerdo con sus responsabilidades, por parte de la unidad de control y gestión riesgos acerca de los principales riesgos de Logista.